來(lái)源：中華工商時(shí)報(bào)
中小企業(yè)的融資難問(wèn)題一直被社會(huì)各界所關(guān)注。作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分，中小企業(yè)發(fā)揮著不可替代的作用。據(jù)工信部統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)（含微型企業(yè)）數(shù)量已超過(guò)4000多萬(wàn)戶。目前，中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，繳稅額為國(guó)家稅收總額的50%左右，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，成為吸納就業(yè)的主渠道。我國(guó)專利的66%由中小企業(yè)發(fā)明，75%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，82%以上的新產(chǎn)品是由中小企業(yè)開(kāi)發(fā)的。中小企業(yè)在繁榮經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)、推動(dòng)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，已經(jīng)成為推動(dòng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。
對(duì)于造成中小企業(yè)融資難背后的原因，社會(huì)各界有著不同的觀點(diǎn)。總結(jié)來(lái)說(shuō)，主要是企業(yè)自身與外在環(huán)境兩方面。從企業(yè)自身的原因來(lái)看，第一，中小企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，以生產(chǎn)低端產(chǎn)品為主，產(chǎn)品質(zhì)量差，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不足，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高。我國(guó)很多中小企業(yè)處于初創(chuàng)期，其經(jīng)營(yíng)管理模式相對(duì)粗放，治理結(jié)構(gòu)不完善，產(chǎn)權(quán)混亂，跟不上現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的步伐。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)短期化，一般只有3-5年的規(guī)劃，沒(méi)有長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，生命周期短，加大了銀行放貸風(fēng)險(xiǎn)，增加了中小企業(yè)從銀行貸款的難度。第二，中小企業(yè)信用缺失，逃廢債務(wù)，導(dǎo)致融資渠道不暢。近年來(lái)，隨著國(guó)有中小企業(yè)改制的推進(jìn)，部分中小企業(yè)借改制之機(jī)，逃廢銀行債務(wù)。國(guó)有中小企業(yè)相對(duì)較易從銀行獲得貸款，但還款意識(shí)淡薄，導(dǎo)致銀行貸款損失增大，而國(guó)有中小企業(yè)的逃廢債務(wù)行為使原本就處于融資困境的民營(yíng)中小企業(yè)備受牽連，使其貸款融資雪上加霜。第三，中小企業(yè)自身的生命周期比較短。一份《后危機(jī)時(shí)代中小企業(yè)轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新的調(diào)查與建議》的專題調(diào)研報(bào)告顯示，我國(guó)中小企業(yè)目前平均壽命僅為3.7年，其中八成以上是家族企業(yè)，只有不到15%的家族企業(yè)在第三代之后還能生存下去。中小企業(yè)如此短的生命周期，使得銀行向中小企業(yè)貸款時(shí)就面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)。作為理性的經(jīng)濟(jì)人，銀行因此而惜貸也是很自然的選擇。同時(shí)，中小企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，普遍缺乏良好的公司治理，企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，往往以個(gè)人經(jīng)驗(yàn)管理和規(guī)范具有可操作性的財(cái)務(wù)控制方法，透明度較低，提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表含有水分或完全為虛擬報(bào)表，可信度較低；現(xiàn)金管理不嚴(yán)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)緩慢，造成資金回收困難，中小企業(yè)資產(chǎn)較少，負(fù)債能力有限，這些也造成企業(yè)很難得到銀行的貸款支持。
從外部環(huán)境來(lái)看，一方面，缺乏專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融體系。我國(guó)《中小企業(yè)促進(jìn)法》第四條規(guī)定了國(guó)務(wù)院負(fù)責(zé)企業(yè)工作的部門組織實(shí)施中小企業(yè)政策和規(guī)劃，對(duì)全國(guó)中小企業(yè)工作進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和服務(wù)，而我國(guó)負(fù)責(zé)企業(yè)工作的部門眾多，導(dǎo)致沒(méi)有統(tǒng)一的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)；國(guó)家?guī)头鲋行∑髽I(yè)發(fā)展的政策和金融機(jī)構(gòu)不健全，沒(méi)有統(tǒng)一完整的在資金、資產(chǎn)、財(cái)政、稅收、信息、咨詢和培訓(xùn)等方面全方位綜合性輔助體系；此外，缺乏專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，數(shù)據(jù)顯示，目前全國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)中僅有城市商業(yè)銀行不足100家，農(nóng)村商業(yè)銀行20多家，農(nóng)村合作銀行近150家，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)100多家。這樣的銀行數(shù)量規(guī)模已遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于小企業(yè)發(fā)展的需要。另一方面，社會(huì)信用擔(dān)保制度不健全。信用擔(dān)保屬于第三方擔(dān)保，其基本功能是保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)資金融通和其他生產(chǎn)要素的流通。目前我國(guó)投資擔(dān)保公司在中小企業(yè)融資擔(dān)保過(guò)程中還存在較多問(wèn)題，一是基層中小企業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，遠(yuǎn)不能滿足眾多中小企業(yè)貸款擔(dān)保的實(shí)際需要；二是擔(dān)保公司擔(dān)保費(fèi)用過(guò)高；三是具體運(yùn)作管理方式缺陷。擔(dān)保公司對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的審查十分嚴(yán)格，許多無(wú)法獲得銀行貸款的中小企業(yè)同樣無(wú)法獲得擔(dān)保公司的擔(dān)保；四是擔(dān)保資金缺乏風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移能力較差。
對(duì)此，要解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，必須要從中小企業(yè)自身與外部機(jī)構(gòu)支持兩方面入手。首先，國(guó)家應(yīng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行規(guī)律，制定一系列能夠真正推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行創(chuàng)新的政策和機(jī)制，鼓勵(lì)金融市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)，這樣才能推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)更好地服務(wù)于中國(guó)的中小企業(yè)，服務(wù)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的國(guó)家戰(zhàn)略。其次，國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)有憂患意識(shí)，雖然現(xiàn)在有國(guó)家現(xiàn)行金融體制的保護(hù)，金融才能夠成為暴利行業(yè)，但是，應(yīng)該看到，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程，金融的市場(chǎng)化改革已經(jīng)迫在眉睫，金融機(jī)構(gòu)如果不提前做好準(zhǔn)備，調(diào)整戰(zhàn)略目標(biāo)，深化自身金融創(chuàng)新能力，更好地服務(wù)于中國(guó)未來(lái)的經(jīng)濟(jì)主體中小企業(yè)，那么必將逐步被市場(chǎng)邊緣化。最后，由于目前中小企業(yè)對(duì)于自身建設(shè)與提高的意識(shí)非常匱乏，因此，中小企業(yè)也應(yīng)努力加強(qiáng)自身建設(shè)，加強(qiáng)企業(yè)治理，改善自身信用，發(fā)掘信用和人力資本的金融功能，從而才能最終完整企業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級(jí)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信社會(huì)的歷史發(fā)展目標(biāo)。
